Общество с ограниченной ответственностью "Полёт" ИНН:1215160983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268151 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года84103260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1264016161522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65615021496126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1572467810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739690215910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1572467811591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73969021591141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1171-63229790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61731013550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1161-6222989365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6073111365-1
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42115767392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1076739288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75613313025833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1337302583354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1177134637910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1347379112260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1572467811591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73969021591141
21104 Выручка за предыдущий год91201635110280129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9661115378937139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-541481413430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24042460
22203 Управленческие расходы за отчетный год619258815160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2562151610070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-619-326227570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-334328743300
23403 Прочие доходы за отчетный год1043553770
23404 Прочие доходы за предыдущий год32332700
23504 Прочие расходы за предыдущий год725380361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-515-371726990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-374528212940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-515-37172623251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37452771251-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-515-371726230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-374527712510
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-61731013550
32008 Величина капитала на 31-60731113650
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554373300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)554373300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554373300
33218 Убыток (ИТОГО)554373300
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-1171-63229790
33008 Величина капитала на 31-1161-62229890
36003 Чистые активы на 31-1161029890
41103 Поступления – всего за отчетный год1857820165900
41193 Прочие поступления за отчетный год18585000
41203 Платежи – всего за отчетный год2208114166450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1657342128310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год265228700
41293 Прочие платежи за отчетный год295129440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35-294-550
43103 Поступления – всего за отчетный год3569700
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год35000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3529000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-515)/Стоимость активов (15) = -3433.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+619) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-619)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-515)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -77.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -49.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -34.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -34.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.986

Индекс Альтмана Z = -667.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-77.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Полёт"