Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания" ИНН:1215161183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473989 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года778899
11504 Основные средства на конец предыдущего года8899110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8899110
12103 Запасы на конец отчетного года111985932025
12104 Запасы на конец предыдущего года59320254179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12931200568059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2005680593366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46159150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159150100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241752080810234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20808102347645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242522089610333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20896103337755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13474113943255
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1139432552042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13484114043265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1140432652052
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года723653153256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года531532561478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353241773812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417738124225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1076894927068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года949270685703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242522089610333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20896103337755
21103 Выручка за отчетный год174792076314452
21104 Выручка за предыдущий год20763144529021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4005935911197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9359111976979
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13474114043255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1140432552042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13474114043255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1140432552042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13474114043255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1140432552042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13474114043255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140432552042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13474114043255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1140432552042
32003 Величина капитала на 3110100
32008 Величина капитала на 311032650
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1347400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1347400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13474114040
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13474114040
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3113474114040
33008 Величина капитала на 3113484114140
36003 Чистые активы на 3113484114040
36004 Чистые активы на 311140432650
41103 Поступления – всего за отчетный год12529116650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12529116650
41203 Платежи – всего за отчетный год12642116650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11430102300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121214350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13474)/Стоимость активов (24252) = 55.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4005+0+0) = 336.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13474)/Выручка (17479) = 77.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13474)/Выручка (17479) = 77.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.252

Индекс Альтмана Z = 12.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (77.09%), рентабельность компании (77.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-транспортная компания"