ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА" ИНН:1215161257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268754 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241643359890
11504 Основные средства на конец предыдущего года16433598900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года343248201487736920
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2014877369200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3432722179201535200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21792015352000
12103 Запасы на конец отчетного года4641253500
12104 Запасы на конец предыдущего года535098760
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19199635166160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года63516615110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11299737555018433126320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372621184332114920
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года29817000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18074392666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80743926660
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1561011800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10118000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2085824006281913390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года397699191339368620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55185461854834485926986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615619344859368620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1362388-3050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-190-30500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1262398-29510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-180-295100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года40089848997330385026753
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года489973303850312670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4008984899733139810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года489973313981312670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года343183000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года830000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14765112534731173223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1249963117355850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151082126177311730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1258263117355850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55185461854834485926986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615619344859368620
21103 Выручка за отчетный год331556265938610
21104 Выручка за предыдущий год60859386100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316245717644710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59744447100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15315483-6100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1115-61000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55621600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год216000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9755267-9690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год899-96900
23403 Прочие доходы за отчетный год427338570
23404 Прочие доходы за предыдущий год3385700
23503 Прочие расходы за отчетный год130017624770
23504 Прочие расходы за предыдущий год73747700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1023538-3050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год195-30500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4885600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год542682-3050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115-30500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год542693-3050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115-30500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (551854) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31624+556+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (975)/Выручка (33155) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (33155) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТОЛИЦА"