ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б" ИНН:1215161923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91269972 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280251225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251225171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59322059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2205950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873471284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471284221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873471284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471284221
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года864471284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года471284221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года864471284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471284221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873471284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471284221
21103 Выручка за отчетный год235318641747
21104 Выручка за предыдущий год186417471089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189116421585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16421585847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462222162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222162242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год462222162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222162242
23403 Прочие доходы за отчетный год9129
23404 Прочие доходы за предыдущий год1290
23503 Прочие расходы за отчетный год724754
23504 Прочие расходы за предыдущий год475423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399187117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187117219
24603 Прочее за отчетный год1199
24604 Прочее за предыдущий год9910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год388178108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178108209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год388178108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178108209
41103 Поступления – всего за отчетный год237900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206200
41193 Прочие поступления за отчетный год31700
41203 Платежи – всего за отчетный год200700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1100
41293 Прочие платежи за отчетный год35400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (388)/Стоимость активов (873) = 44.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1891+0+0) = 24.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (462)/Выручка (2353) = 19.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (388)/Выручка (2353) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 65.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 96

Индекс Альтмана Z = 111.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (65.89), коэффициент быстрой ликвидности (97), коэффициент текущей ликвидности (97), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.63%), рентабельность компании (16.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "АННИКОВА-12Б"