Общество с ограниченной ответственностью "Галеон" ИНН:1215162420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020732 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года460000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4853810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года475700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года475700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4853810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200
23503 Прочие расходы за отчетный год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (4853) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 0.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Галеон"