Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер" ИНН:1215162469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020761 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29265279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26521156
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2380450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2051
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269273805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273805131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2692731492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2731492131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13259-307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59-30757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14269-297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69-29767
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1271601789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160178964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1272041789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204178964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2692731492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2731492131
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4279410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-427-85243
23403 Прочие доходы за отчетный год1251290737
23404 Прочие доходы за предыдущий год1290737794
23503 Прочие расходы за отчетный год28403254
23504 Прочие расходы за предыдущий год403253765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97460-363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460-36872
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73366-363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год366-36858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73366-363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год366-36858
36003 Чистые активы на 3114200
36004 Чистые активы на 316900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (269) = 27.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.118

Индекс Альтмана Z = 7.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПринтМастер"