ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД" ИНН:1215162853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021401 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7914521168
11504 Основные средства на конец предыдущего года145211680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791452110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145211960
12103 Запасы на конец отчетного года11761294952814
12104 Запасы на конец предыдущего года15849528140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2156322489186439478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224851864394760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19640110505243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401105052430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2294224184197880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2447419788175350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23021243291999917631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2461919999176310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1439151910610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18251061-1140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144915291071-104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18351071-1040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года221000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21351228001892817735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2275818928177350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2157222800189280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2278418928177350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23021243291999917631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2461919999176310
21103 Выручка за отчетный год1194119591245817086
21104 Выручка за предыдущий год1195912458170860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год872113541092217218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год964010922168480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32260515360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231915362380
22203 Управленческие расходы за отчетный год696000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год142302290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37460515360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8961536-1320
23503 Прочие расходы за отчетный год12333210
23504 Прочие расходы за предыдущий год3332100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38657215040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8631504-1420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11530100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3864571203-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7481203-1140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38645712030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7481203-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-386)/Стоимость активов (23021) = -1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (872+0+696) = -23.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-374)/Выручка (1194) = -31.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-386)/Выручка (1194) = -32.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 0.353

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-31.32%), рентабельность компании (-32.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФАСАД"

Еще предприятия