Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет" ИНН:1215163060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021677 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58345237288
12104 Запасы на конец предыдущего года452372880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6523654753945961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6547539420080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7128700257660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7002576660790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7128700257666079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7002576660790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6516453840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года645384810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66165539491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года655394910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6464528126865048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5281268650480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310662686940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106626869400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6467634753720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6347537259880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7128700257666079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7002576660790
21103 Выручка за отчетный год1283417772171498694
21104 Выручка за предыдущий год177721714986940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год906813405141398571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134051413965520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3766436730100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4367301021420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3530404225860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4042258620190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2363254240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3254241230
23403 Прочие доходы за отчетный год25519031
23404 Прочие доходы за предыдущий год5190310
23503 Прочие расходы за отчетный год1305174553
23504 Прочие расходы за предыдущий год51745530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1313273790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3273791010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29657620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6576200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10226230381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262303810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1022623030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262303810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (7128) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9068+3530+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (12834) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (12834) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 6.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МетМаркет"