Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия" ИНН:1215163737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022820 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-147-10-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10-10-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1300
21103 Выручка за отчетный год9600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-147)/Стоимость активов (13) = -1130.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+243+0) = -60.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-147)/Выручка (96) = -153.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-147)/Выручка (96) = -153.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -107.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-10.54), рентабельность продукции (-153.13%), рентабельность компании (-153.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия"