Общество с ограниченной ответственностью "РАДА" ИНН:1215163769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38022889 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18-6-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-23-93
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2232168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16975
21103 Выручка за отчетный год161153691
21104 Выручка за предыдущий год153736364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1250324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125324307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36153367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2841257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2883-95
23503 Прочие расходы за отчетный год977
23504 Прочие расходы за предыдущий год774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2176-99
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1768-102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (20) = 125 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 28.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (161) = 22.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (161) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18

Индекс Альтмана Z = 38.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (20), коэффициент текущей ликвидности (20), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (22.36%), рентабельность компании (15.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РАДА"