Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ" ИНН:1215163960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023239 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6231249142
12104 Запасы на конец предыдущего года12491420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234330122819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301228190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года869331622178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316221780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1165974235139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742351390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1165974235139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742351390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года556337322675
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373226750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557337422685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374226850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4494490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563732322454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323224540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608636812454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368124540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1165974235139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742351390
21103 Выручка за отчетный год327842713214886
21104 Выручка за предыдущий год27132148860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231741931210401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19312104010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год961078204485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год782044850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год384833622158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год336221580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год576244582327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год445823270
23403 Прочие доходы за отчетный год1060
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год844732344
23504 Прочие расходы за предыдущий год7323440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492837321983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373219830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492837321983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373219830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492837321983
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год373219830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4928)/Стоимость активов (11659) = 42.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23174+3848+0) = 21.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5762)/Выручка (32784) = 17.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4928)/Выручка (32784) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.916

Индекс Альтмана Z = 8.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (17.58%), рентабельность компании (15.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЭКОМ"