Общество с ограниченной ответственностью "Сириус" ИНН:1215164628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024345 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010110
12103 Запасы на конец отчетного года1401140119112005
12104 Запасы на конец предыдущего года1401191120050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6464650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года64651050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года882129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1473147319780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1473197821340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1483148319882145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1483198821450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2302302360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230236-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240240246-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240246-320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1243124312161303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1243121613030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1243124317420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1243174221770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1483148319882145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1483198821450
21104 Выручка за предыдущий год91420475270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82713792720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год876682550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87345-420
23504 Прочие расходы за предыдущий год24000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85305-420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год91000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6332-420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6332-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1483) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 1.219

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.219<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сириус"