Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть" ИНН:1215164804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024612 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года185918590
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года185900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185918590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25215550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1359349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года934952
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3260567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4613452171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3452171702
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232022042171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22042171702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29127553
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2755387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30128563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2856397
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года183900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года185900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года185900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18019192108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года602108605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18019192108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года602108605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232022042171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22042171702
21103 Выручка за отчетный год201692
21104 Выручка за предыдущий год1692174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661174
23404 Прочие доходы за предыдущий год25100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2026761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2676187
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1621453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2145387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1621453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2145387
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31275530
32008 Величина капитала на 31285630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))162220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)162220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))162140
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)162140
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 312912750
33008 Величина капитала на 313012850
41103 Поступления – всего за отчетный год202670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20160
41203 Платежи – всего за отчетный год4530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год162140
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период162140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2320) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (20) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (20) = 80 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 1.545

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.545<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (11.08), коэффициент текущей ликвидности (12.89), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (80%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Деньги есть"