ООО "Эколайс" ИНН:1215165050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025008 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18812727
12104 Запасы на конец предыдущего года1272714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192314781531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14781531131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3733866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года386681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248419911564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19911564226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248419911564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19911564226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20491455873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145587323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20591465883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146588333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220420220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года420220180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220420220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года420220180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205106461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10646113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205106461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10646113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248419911564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19911564226
21103 Выручка за отчетный год146317392818
21104 Выручка за предыдущий год17392818186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2235821556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5821556104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124011571262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1157126282
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3236241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год62410
22203 Управленческие расходы за отчетный год272396297
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39629746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645699924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69992436
23503 Прочие расходы за отчетный год11277
23504 Прочие расходы за предыдущий год2775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год634672917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67291731
24603 Прочее за отчетный год409067
24604 Прочее за предыдущий год90678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год594582850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58285023
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год594582850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58285023
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31145587323
32008 Величина капитала на 31146588333
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594582850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)594582850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594582850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)594582850
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 3120491455873
33008 Величина капитала на 3120591465883
36003 Чистые активы на 3120591465883
36004 Чистые активы на 31146588333
41103 Поступления – всего за отчетный год132624271450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год132624271450
41203 Платежи – всего за отчетный год113922471565
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54317691465
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14923486
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5514414
41293 Прочие платежи за отчетный год3921000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год187180-115
43203 Платежи – всего за отчетный год20020060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20020060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20020040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13380-75

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (594)/Стоимость активов (2484) = 23.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (223+323+272) = 78.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (645)/Выручка (1463) = 44.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (594)/Выручка (1463) = 40.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.845

Индекс Альтмана Z = 13.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (11.2), коэффициент текущей ликвидности (12.12), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (44.09%), рентабельность компании (40.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники