Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа" ИНН:1215165565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025882 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32000
12103 Запасы на конец отчетного года7980
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494898172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89817218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573922173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92217318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893922173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92217318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1334528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45282
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года978817104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8171047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1026877145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87714516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893922173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92217318
21103 Выручка за отчетный год112300174
21104 Выручка за предыдущий год30017421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395272141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27214123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2832833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2833-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2832833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2833-2
23403 Прочие доходы за отчетный год11700
23503 Прочие расходы за отчетный год11107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1771826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1826-7
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1781826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1826-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (893) = -19.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (395+0+0) = -71.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-283)/Выручка (112) = -252.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (112) = -158.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.13

Индекс Альтмана Z = 1.741

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.741<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-252.68%), рентабельность компании (-158.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФорестМедиа"