Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан" ИНН:1215165950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026485 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года234974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13961260642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1260642144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16101328646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1328646230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16101351695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1351695304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4851048557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048557236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1125303137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30313767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1125303138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30313868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16101351695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1351695304
21103 Выручка за отчетный год155419191739
21104 Выручка за предыдущий год19191739504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203813411346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13411346249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-484578393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578393255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-484578393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год578393255
23503 Прочие расходы за отчетный год214429
23504 Прочие расходы за предыдущий год44295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-505534364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534364250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-562490364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год490364250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-562)/Стоимость активов (1610) = -34.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2038+0+0) = -23.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-484)/Выручка (1554) = -31.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-562)/Выручка (1554) = -36.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = -0.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-31.15%), рентабельность компании (-36.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГеоПлан"