Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс" ИНН:1215166600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38027556 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2272193547341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1935473410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103440467766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404677660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3323233911500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233911501070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332323391150107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233911501070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232015958429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159584290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100374430898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744308980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10037443080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года744308980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332323391150107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233911501070
21103 Выручка за отчетный год11123122619012446
21104 Выручка за предыдущий год1226190124460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10250113197959444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1131979594440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87394210530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год942105320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87394210530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год942105320
23403 Прочие доходы за отчетный год1111500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год6615133
23504 Прочие расходы за предыдущий год151330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91894210400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9421040-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1941882080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18820800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год724754832-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754832-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (3323) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10250+0+0) = 8.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (11123) = 7.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (11123) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.313

Индекс Альтмана Z = 9.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (7.85%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гардекс"