Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии" ИНН:1215166696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38027823 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200
12103 Запасы на конец отчетного года533
12104 Запасы на конец предыдущего года330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1594454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3464757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3464957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464647
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3434647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3464957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49570
21103 Выручка за отчетный год121013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год704
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год704
23503 Прочие расходы за отчетный год704

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (121) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (121) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТехнологии"