Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит" ИНН:1215166921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38028283 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103623370
12104 Запасы на конец предыдущего года233700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2201536419293063690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363652930636900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года146000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1734259218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342592180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2306836621296020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365672960239080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2306836621296023908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365672960239080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8476721234690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года721234695520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848672223479562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года722234795620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1382510005107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100051070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75828399256133339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283452561333390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1458329399261230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293452612333450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2306836621296023908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365672960239080
21103 Выручка за отчетный год2384135581330534116
21104 Выручка за предыдущий год355813305341160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1889429267271383537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292672713832700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4947631459150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631459158460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2106221926710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год221926712670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2841409532440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год409532445790
23303 Проценты к уплате за отчетный год54200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год55611067
23504 Прочие расходы за предыдущий год6110670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2732403231380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403231385720
24603 Прочее за отчетный год14682891950
24604 Прочее за предыдущий год289221170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126437432917553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374329175530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1264374329170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374329175530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1264)/Стоимость активов (23068) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18894+2106+0) = 13.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2841)/Выручка (23841) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1264)/Выручка (23841) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 7.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СанПлит"