Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса" ИНН:1215167026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38028389 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7813149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1314946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8116550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1655047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8116550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1655047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8114638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14638-4
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8116550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1655047
21103 Выручка за отчетный год16321563940
21104 Выручка за предыдущий год1563940153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16581381851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1381851160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2618289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18289-7
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2618289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18289-7
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год498247
23504 Прочие расходы за предыдущий год82477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7510842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10842-14
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7510842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10842-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75)/Стоимость активов (81) = -92.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1658+0+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (1632) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75)/Выручка (1632) = -4.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.59%), рентабельность компании (-4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр бизнеса"