Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ" ИНН:1215167971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029963 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года776776552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7765520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776776969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7769690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года776776969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7769690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1801-1801534
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18015340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1791-1791544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17915440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171817180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года849849425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8494250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25672567425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25674250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года776776969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7769690
21104 Выручка за предыдущий год517158510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697249960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18018550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18015880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18015880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18015340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18015340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (776) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.698

Индекс Альтмана Z = -1.35

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОТДЕЛ КАДРОВ"