Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ" ИНН:1215168238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901040 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1071230
11504 Основные средства на конец предыдущего года12300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12300
12103 Запасы на конец отчетного года12241242586
12104 Запасы на конец предыдущего года12425860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293968721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43201940638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19406380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44272063638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20636380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309927210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7851478549
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14785490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7851478549
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14785490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54331361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54331379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44272063638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20636380
21103 Выручка за отчетный год22248201682317
21104 Выручка за предыдущий год2016823170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18998195552244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1955522440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325061373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год613730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год325061373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613730
23303 Проценты к уплате за отчетный год1842010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20100
23403 Прочие доходы за отчетный год74670
23404 Прочие доходы за предыдущий год6700
23503 Прочие расходы за отчетный год18629459
23504 Прочие расходы за предыдущий год294590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295418514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12718314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год183140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2827)/Стоимость активов (4427) = 63.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18998+0+0) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3250)/Выручка (22248) = 14.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2827)/Выручка (22248) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.334

Индекс Альтмана Z = 14.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (5.7), коэффициент текущей ликвидности (7.96), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (14.61%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРИАЛ"