Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес" ИНН:1215168407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901563 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124
12103 Запасы на конец отчетного года202026
12104 Запасы на конец предыдущего года20260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года442936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30388
21103 Выручка за отчетный год862154
21104 Выручка за предыдущий год21540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58102019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1020190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28-99935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-999350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28-99935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-999350
23404 Прочие доходы за предыдущий год100000
23503 Прочие расходы за отчетный год1085
23504 Прочие расходы за предыдущий год852
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-730-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-828-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (44) = 34.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = 48.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (86) = 32.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (86) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.56%), рентабельность компании (17.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "ЗондЛес"