ООО "СтройПодряд" ИНН:1215169312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904451 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5843954
11504 Основные средства на конец предыдущего года439540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58206030608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4396090
12103 Запасы на конец отчетного года1881102948465039
12104 Запасы на конец предыдущего года62030650390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166670630650001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34940500010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26520272591
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1745912725910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5951723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35802736371387759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2721423877590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358085242401388367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2725813883670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-210816814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16238140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-200826824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16338240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17805377312490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3773124900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340480203844385053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2332173850530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358285241575387543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2709483875430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358085242401388367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2725813883670
21103 Выручка за отчетный год460923401463027
21104 Выручка за предыдущий год234014630270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229100585590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460949144468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491444680
22203 Управленческие расходы за отчетный год1272638263498
22204 Управленческие расходы за предыдущий год382634980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-81171088970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10889700
23403 Прочие доходы за отчетный год399866298144382
23404 Прочие доходы за предыдущий год62981443820
23503 Прочие расходы за отчетный год337026326044330
23504 Прочие расходы за предыдущий год63260443310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18338091022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80910210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1833809814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8098130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1833809814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8098130

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1833)/Стоимость активов (358085) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12726) = -63.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8117)/Выручка (4609) = -176.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1833)/Выручка (4609) = -39.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-176.11%), рентабельность компании (-39.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники