Общество с ограниченной ответственностью "НетКом" ИНН:1215169947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906361 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года563381320
12104 Запасы на конец предыдущего года3813200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8801027571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10275710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14441409906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14099060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14441409906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14099060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15411217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16412227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12801287879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12878790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12801287879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12878790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14441409906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14099060
21103 Выручка за отчетный год352930072263
21104 Выручка за предыдущий год300722630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292522011492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220114920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год604806771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8067710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год604806771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8067710
23503 Прочие расходы за отчетный год537709714
23504 Прочие расходы за предыдущий год7097140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год679757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год679745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год679745
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1444) = 4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2925+0+0) = 20.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (604)/Выручка (3529) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (3529) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 1.341

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.341<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НетКом"