Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М" ИНН:1215169993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906705 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года969796508
12104 Запасы на конец предыдущего года7965080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2413519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10041041613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10416130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10041041613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10416130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-716-147-88
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-147-880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-706-137-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-137-780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года996946572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9465720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года714232119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2321190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17101178691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11786910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10041041613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10416130
21103 Выручка за отчетный год38622628261
21104 Выручка за предыдущий год26282610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35422153233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21532330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32047528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год475280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год814491108
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4911080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-494-16-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-800
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год49318
23504 Прочие расходы за предыдущий год3180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-543-27-88
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-569-59-88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59-880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-569-59-88
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59-880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-569)/Стоимость активов (1004) = -56.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3542+814+0) = -11.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-494)/Выручка (3862) = -12.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-569)/Выручка (3862) = -14.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.413

Индекс Альтмана Z = -4.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-12.79%), рентабельность компании (-14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом - М"