ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА" ИНН:1215170445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907981 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78140217
11504 Основные средства на конец предыдущего года1402030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года16160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78156217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1562190
12104 Запасы на конец предыдущего года10600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69892820493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28204930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4252400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75433222497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32224970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76213378713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33787160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года455217820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1782-3910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48022032-144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2032-1410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2173881416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8814150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года646465441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4654420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28191346857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13468570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76213378713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33787160
21103 Выручка за отчетный год60165094548
21104 Выручка за предыдущий год50945480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17061647928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16473380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43103447-380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34472100
22203 Управленческие расходы за отчетный год128212430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12435870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30282204-380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2204-3770
23503 Прочие расходы за отчетный год1583112
23504 Прочие расходы за предыдущий год31140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28702173-392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2173-3910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28172173-392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2173-3910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281721730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2173-3910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2817)/Стоимость активов (7621) = 36.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1706+0+1282) = 101.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3028)/Выручка (6016) = 50.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2817)/Выручка (6016) = 46.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.703

Индекс Альтмана Z = 11.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (50.33%), рентабельность компании (46.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭГИДА"