Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ" ИНН:1215170580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908377 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года8500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года951010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года125380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43578211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года782110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22003770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2638580249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5802490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2733590259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5902590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-401-548-316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-548-3160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-391-538-306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-538-3060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10111210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10111210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года266900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455117444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3124117444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1174440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2733590259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5902590
21103 Выручка за отчетный год33432011285
21104 Выручка за предыдущий год20112850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9862354242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23542420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2357-34343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-343430
22203 Управленческие расходы за отчетный год1900205339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2053390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год457-548-296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-548-2960
23503 Прочие расходы за отчетный год4020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453-548-316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-548-3160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453-548-316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-548-3160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год453-548-316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-548-3160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (2733) = 16.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (986+0+1900) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (3343) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (3343) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.125

Индекс Альтмана Z = 6.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (13.67%), рентабельность компании (13.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЕРВИС ДОМ"