Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп" ИНН:1215170692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908650 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1227020
12104 Запасы на конец предыдущего года70200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1439130255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1302550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239122209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18001494284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14942840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18001494284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14942840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1069631-50
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года631-500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1079641-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641-400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года721854324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8543240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721854324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8543240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18001494284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14952840
21103 Выручка за отчетный год807092222596
21104 Выручка за предыдущий год922225960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год686282992245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829922450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1208923351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9233510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год462653406
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6534060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746270-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270-550
23503 Прочие расходы за отчетный год1480
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год732262-55
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262-550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год732262-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262-820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год732262-82
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262-820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (732)/Стоимость активов (1800) = 40.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6862+462+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (746)/Выручка (8070) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (732)/Выручка (8070) = 9.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.497

Индекс Альтмана Z = 9.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (9.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Ти Групп"