ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215171858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12912775 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года604214
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года705224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87350
21103 Выручка за отчетный год266551312117
21104 Выручка за предыдущий год513121170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258350672099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год506720860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год826418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год826418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64310
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год12120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год755218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год604214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год604214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42250
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3142250
32008 Величина капитала на 3152350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42250
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42250
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)42250
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3160420
33008 Величина капитала на 3170520
36003 Чистые активы на 3170520
36004 Чистые активы на 3152350
41103 Поступления – всего за отчетный год353860590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год353360590
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год353659720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год351759620
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (70) = 85.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2583+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (2665) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (2665) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.857

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия