Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5" ИНН:1215172259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38026114 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3003000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года30000
11503 Основные средства на конец отчетного года220629873280
11504 Основные средства на конец предыдущего года8732800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220929876280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8762800
12103 Запасы на конец отчетного года621197750
12104 Запасы на конец предыдущего года977500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года641720740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года207400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62378534680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5346800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1019841450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года414500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85204697214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6972140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3061331573494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15734940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-469-3060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-306-1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-459-296-92
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-296-920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года528215013295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50132950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124549650341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6503410
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года129222424790
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4247900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30659215764496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157644960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3061331573494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15734940
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год1471931
23504 Прочие расходы за предыдущий год19310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135-193-102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-193-1020
24603 Прочее за отчетный год29100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164-203-102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-203-1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-164-2030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-203-1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (306133) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = -0.851

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительный комбинат №5"