Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+" ИНН:1215172442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12914544 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11561321654
12104 Запасы на конец предыдущего года13516540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15477502162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73721620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года822214282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2142820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352522853098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230230980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352522853098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230230980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года738897942
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8979420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748907952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9079520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27710160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250112772086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129420860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277713782146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139521460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352522853098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230230980
21103 Выручка за отчетный год7909102267799
21104 Выручка за предыдущий год1022677990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473873375438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733754380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317128892361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288923610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147813851177
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138511770
22203 Управленческие расходы за отчетный год1430877220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8772200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263627964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6279640
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год42967722
23504 Прочие расходы за предыдущий год677220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-166-45942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-459420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166-45942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-459420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-166-45942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-459420
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 318979420
32008 Величина капитала на 319079520
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)159450
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159450
33218 Убыток (ИТОГО)159450
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 317388970
33008 Величина капитала на 317489070
36003 Чистые активы на 317489070
36004 Чистые активы на 319079520
41103 Поступления – всего за отчетный год9123109940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год862595120
41193 Прочие поступления за отчетный год49814820
41203 Платежи – всего за отчетный год7942108070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год632187280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8946010
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4821370
41293 Прочие платежи за отчетный год24513410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11811870
43103 Поступления – всего за отчетный год25000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14311870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166)/Стоимость активов (3525) = -4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4738+1478+1430) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (7909) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166)/Выручка (7909) = -2.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 1.716

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.716<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (-2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноХолодМаш+"