ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2" ИНН:1215173037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915971 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года899521656610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года899521656610
12103 Запасы на конец отчетного года23365211459103
12104 Запасы на конец предыдущего года2114591030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20465770210009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7702100090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4143681688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36816880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4424322284110799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222841107990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44243312793176460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3127931764600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22059-30314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-303140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22070-29324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-293240
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года806861655660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года806861655660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10009810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2117323141910869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231419108690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2217323240010869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232400108690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44243312793176460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3127931764600
21103 Выручка за отчетный год2610300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2236200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2236200
23404 Прочие доходы за предыдущий год153960
23504 Прочие расходы за предыдущий год442820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22362-28914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-289140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22362-28914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-289140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22362-28914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-289140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22362)/Стоимость активов (44243) = 50.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3741+0+0) = 597.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22362)/Выручка (26103) = 85.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22362)/Выручка (26103) = 85.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.505

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.995

Индекс Альтмана Z = 9.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (85.67%), рентабельность компании (85.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЖИЛСТРОЙ-2"

Еще предприятия