ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД" ИНН:1215173781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12917985 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5159394
12104 Запасы на конец предыдущего года93940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9382531664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25316640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1854388188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3881880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33073012946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30129460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33073012946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30129460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30032160261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21602610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304852685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8526850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304852685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8526850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33073012946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30129460
21103 Выручка за отчетный год17337289376636
21104 Выручка за предыдущий год2893766360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15965285226409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2852264090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1372415227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4152270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1372415227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4152270
23503 Прочие расходы за отчетный год1673111
23504 Прочие расходы за предыдущий год31110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1205384216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3842160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18128966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102495150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год951500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1024)/Стоимость активов (3307) = 30.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15965+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1372)/Выручка (17337) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1024)/Выручка (17337) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.878

Индекс Альтмана Z = 19.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.1), коэффициент быстрой ликвидности (9.18), коэффициент текущей ликвидности (10.88), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАД"