ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС" ИНН:1215176140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980813 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11400
12103 Запасы на конец отчетного года110315220
12104 Запасы на конец предыдущего года152200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125313220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1702749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252631189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264031189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19062-16
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20072-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72-60
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4426700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1998237615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2376150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2440304615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3046150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264031189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311890
21103 Выручка за отчетный год673072680
21104 Выручка за предыдущий год726800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6522714416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7144160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208124-16
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124-160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208124-16
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124-160
23503 Прочие расходы за отчетный год13260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19598-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98-160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12878-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12878-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (2640) = 4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6522+0+0) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (6730) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (6730) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Х5 = Выручка/Активы = 2.549

Индекс Альтмана Z = 2.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОГРУЗЧИК СЕРВИС"