ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША" ИНН:1215177200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983533 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262495102
11504 Основные средства на конец предыдущего года51020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262495231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51020
12103 Запасы на конец отчетного года3838
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7606369953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2503133725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102585
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102156103801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1037650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128405109032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1088670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3248925311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3249925321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9474681573
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года815730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9474681575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года815740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года208163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9521974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11602137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128405109032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1088680
21103 Выручка за отчетный год223127162723
21104 Выручка за предыдущий год1633700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12187474968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год749680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10125387755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год884020
22203 Управленческие расходы за отчетный год7953932655
22204 Управленческие расходы за предыдущий год326900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171455100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год557120
23303 Проценты к уплате за отчетный год722233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2330
23403 Прочие доходы за отчетный год327317136244
23404 Прочие доходы за предыдущий год1362440
23503 Прочие расходы за отчетный год337277159837
23504 Прочие расходы за предыдущий год1604850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1103231274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36346092
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60850
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год320
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год739825310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год739825310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251520
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31251520
32008 Величина капитала на 31251620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))739825311
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)739825321
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))739825311
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)739825311
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))610
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)610
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 313248925311
33008 Величина капитала на 313249925321
36003 Чистые активы на 313249925321
36004 Чистые активы на 31251620
41103 Поступления – всего за отчетный год224371141643
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22437190624
41203 Платежи – всего за отчетный год217840136479
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7139317636
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12377129454
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6710
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год64450
41293 Прочие платежи за отчетный год1556089389
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год65315164
42203 Платежи – всего за отчетный год22797395
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год22797395
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-22797-395
43203 Платежи – всего за отчетный год103803
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год103800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1038041912
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2664646681
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год179515300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7398)/Стоимость активов (128405) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121874+0+79539) = 10.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21714)/Выручка (223127) = 9.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7398)/Выручка (223127) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 87.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 6.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.58), коэффициент быстрой ликвидности (87.15), коэффициент текущей ликвидности (88.07), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (9.73%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЙ-СИ-АЙ ВОРЛДВАЙД РАША"