ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ" ИНН:1215178420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24986566 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2510
12103 Запасы на конец отчетного года104737500
12104 Запасы на конец предыдущего года75000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2771907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22007500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2387700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1783116607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1808216607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180681468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180781478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1808216607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166070
21103 Выручка за отчетный год3466821528
21104 Выручка за предыдущий год215280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89122905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2575618623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186230
22203 Управленческие расходы за отчетный год82141027
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1754217596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175960
23503 Прочие расходы за отчетный год4913
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1749317583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1749317583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1749317583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год175830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17493)/Стоимость активов (18082) = 96.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8912+0+8214) = 102.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17542)/Выручка (34668) = 50.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17493)/Выручка (34668) = 50.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3907.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1289.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 596.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4519.5

Индекс Альтмана Z = 4761.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (596.75), коэффициент быстрой ликвидности (1289.5), коэффициент текущей ликвидности (3907.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (50.6%), рентабельность компании (50.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВВИ"