ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:1215179293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26304335 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85596819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104327687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104327687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102587073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102687083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104327687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76870
21103 Выручка за отчетный год1258926458
21104 Выручка за предыдущий год264580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год907218590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35177868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год472167
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1670
22203 Управленческие расходы за отчетный год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30447701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77010
23403 Прочие доходы за отчетный год3507
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год7250
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33227658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5860
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31857072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31857072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3185)/Стоимость активов (10432) = 30.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9072+472+1) = 31.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3044)/Выручка (12589) = 24.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3185)/Выручка (12589) = 25.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.61

Индекс Альтмана Z = 75.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (52.25), коэффициент текущей ликвидности (63.61), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (24.18%), рентабельность компании (25.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ"