ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС" ИНН:1215179536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26304944 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11871979
11504 Основные средства на конец предыдущего года19790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11871979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19790
12103 Запасы на конец отчетного года99156
12104 Запасы на конец предыдущего года1560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395010869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108690
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1578242500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16241814057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16360516036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5151-4696
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5141-4686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1561960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1561960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2122400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1233818322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1255020722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16360516036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160360
21103 Выручка за отчетный год5989430690
21104 Выручка за предыдущий год306900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4595227065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139423625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36250
22203 Управленческие расходы за отчетный год119197952
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2023-4327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43390
23203 Проценты к получению за отчетный год3420
23303 Проценты к уплате за отчетный год35973
23304 Проценты к уплате за предыдущий год730
23403 Прочие доходы за отчетный год233
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год2222132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193-4529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45410
24603 Прочее за отчетный год252168
24604 Прочее за предыдущий год1680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-445-4697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-445-4697
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47090
36003 Чистые активы на 31-51410
36004 Чистые активы на 31-46970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-445)/Стоимость активов (163605) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45952+0+11919) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2023)/Выручка (59894) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-445)/Выручка (59894) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = 5.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (-0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИАВТОСЕРВИС"

Еще предприятия