ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС" ИНН:1215180316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905674 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2780
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года973435
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1620435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4350
12103 Запасы на конец отчетного года1640273
12104 Запасы на конец предыдущего года2730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1423611342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1614511617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1776512052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100-1739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110-1734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7973
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1685813783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1765513786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1776512052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25400
21103 Выручка за отчетный год3501497
21104 Выручка за предыдущий год14970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30004383
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2829-3761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37840
23403 Прочие доходы за отчетный год31134674
23404 Прочие доходы за предыдущий год46740
23503 Прочие расходы за отчетный год1793086
23504 Прочие расходы за предыдущий год30860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105-2173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21960
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год604435
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год709-1738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год709-1738
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18270
32003 Величина капитала на 3150
32007 Величина капитала на 31-14590
32008 Величина капитала на 31-14540
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24480
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24480
33218 Убыток (ИТОГО)24480
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-39070
33008 Величина капитала на 31-38970
36003 Чистые активы на 311100
36004 Чистые активы на 31-14540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (709)/Стоимость активов (17765) = 3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179+3000+0) = -88.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2829)/Выручка (350) = -808.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (709)/Выручка (350) = 202.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-808.29%), рентабельность компании (202.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС"