ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ" ИНН:1215180725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476509 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года669360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420
21103 Выручка за отчетный год6791260
21104 Выручка за предыдущий год12600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год679-285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13720
22203 Управленческие расходы за отчетный год1000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40-285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120
23403 Прочие доходы за отчетный год401
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3180
61003 Остаток средств на начало отчетного года10
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год6790
62503 Прочие за отчетный год400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7190
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год4350
63263 прочие за отчетный год1850
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (719) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+619+100) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (679) = -5.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (679) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 6.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-5.89%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВИЛЛ"