ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП" ИНН:1215181165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26306937 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1058197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1058197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1058197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1970
21103 Выручка за отчетный год2940357
21104 Выручка за предыдущий год3570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2940357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3570
22203 Управленческие расходы за отчетный год2945170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1870
23403 Прочие доходы за отчетный год1130
23503 Прочие расходы за отчетный год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24603 Прочее за отчетный год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (1058) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2945) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (2940) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (2940) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 4.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИГРУПП"