ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М" ИНН:1215182190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26309427 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12250
12103 Запасы на конец отчетного года23281667
12104 Запасы на конец предыдущего года34820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5973413206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6208317162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6330817162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3550915880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226391282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277991282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6330817162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305450
21103 Выручка за отчетный год6188622497
21104 Выручка за предыдущий год211660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377466455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2414016042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187190
22203 Управленческие расходы за отчетный год49970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1914316042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183880
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год16027
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1754416035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183790
24603 Прочее за отчетный год2830
24604 Прочее за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1726115870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17261)/Стоимость активов (63308) = 27.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37746+0+4997) = 44.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19143)/Выручка (61886) = 30.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17261)/Выручка (61886) = 27.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.277

Индекс Альтмана Z = 8.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (30.93%), рентабельность компании (27.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ-М"