ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ" ИНН:1215183162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12910977 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606634
11504 Основные средства на конец предыдущего года6340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6340
12103 Запасы на конец отчетного года47875262
12104 Запасы на конец предыдущего года52620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25332679
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83008100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89068734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года852852
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79157569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87778431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89068734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87340
21103 Выручка за отчетный год1706710
21104 Выручка за предыдущий год7100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год615224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1091486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1386623
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-295-137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1370
23203 Проценты к получению за отчетный год4923
23204 Проценты к получению за предыдущий год230
23403 Прочие доходы за отчетный год10651520
23404 Прочие доходы за предыдущий год15200
23503 Прочие расходы за отчетный год1211516
23504 Прочие расходы за предыдущий год15160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год698-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год352292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год346-402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346-402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (8906) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (615+1386+0) = -14.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-295)/Выручка (1706) = -17.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (1706) = 20.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.039

Индекс Альтмана Z = 78.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.97), коэффициент быстрой ликвидности (7.21), коэффициент текущей ликвидности (44.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-17.29%), рентабельность компании (20.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИНТЕЗ"