ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215183980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26314457 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3906181162
11504 Основные средства на конец предыдущего года811620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3906181162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года811620
12103 Запасы на конец отчетного года112112
12104 Запасы на конец предыдущего года1120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114441435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года385630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501432241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8920483403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года834030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22840-3648
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22830-3638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-36380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8937485211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года852110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226601830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11203487041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8920483403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года834030
21103 Выручка за отчетный год328452635
21104 Выручка за предыдущий год26350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187242738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14121-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14121-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1030
23203 Проценты к получению за отчетный год28120
23303 Проценты к уплате за отчетный год62871592
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15920
23403 Прочие доходы за отчетный год937580
23503 Прочие расходы за отчетный год1072111624
23504 Прочие расходы за предыдущий год16240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2807-3319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16385113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19192-3432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19192-3432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19192)/Стоимость активов (89204) = -21.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18724+0+0) = 75.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14121)/Выручка (32845) = 42.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19192)/Выручка (32845) = -58.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.204

Индекс Альтмана Z = 0.897

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (42.99%), рентабельность компании (-58.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС РЕГИОН" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия