БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ" ИНН:1215192745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38027361 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года977977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167415463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187294540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17554064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187294540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17554064
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24740
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года167400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года970540
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года41064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187294540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17554064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187294540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17554064
61003 Остаток средств на начало отчетного года1500
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год325100
62503 Прочие за отчетный год600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год325719911844
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год79117201073
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год79117200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год293245262
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год472340
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год23400
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1200
63503 Прочие за отчетный год514110
63003 Использовано средств - всего за отчетный год159819761379
64003 Остаток средств на конец отчетного года167415465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Прибыль

Прибыль БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Чистые активы

Чистые активы БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1872) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОМОЩИ ДЕТЯМ "ЛУЧИК НАДЕЖДЫ"