Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур" ИНН:1216006832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41387979 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-502-50212661457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-502126614573995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50250216862304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502168623042426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50250223810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502238128200
21104 Выручка за предыдущий год5114171842166423267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5341158661663022275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-227131850340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-227131825740
23504 Прочие расходы за предыдущий год1496303466720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1723137724340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4511000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-176812672434513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственное объеденнение "Мари-Нур"