Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО" ИНН:1216007843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48310419 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года410024
11503 Основные средства на конец отчетного года21897232622477429761
11504 Основные средства на конец предыдущего года23262247742976030665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21938232622477429786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23262247742978430716
12103 Запасы на конец отчетного года53110513864903042137
12104 Запасы на конец предыдущего года51386490304213738855
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5057510449794548
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5104497945484548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10646110401246112591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11040124611259216149
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года717698646522
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года698646522340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2362239583986288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2395839862888163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года436499394744
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4993947441022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72328711227590966829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71122759096683069076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года942669438410068296614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943841006829661499793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68489675746840264693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67574684026469343590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68499675846841264703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67584684126470343600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4451445144514451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4451445144514451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21316223492781927460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22349278192746051742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25767268003227031911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26800322703191156194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года942669438410068296614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943841006829661499793
21103 Выручка за отчетный год6869985590127000176884
21104 Выручка за предыдущий год85590127000176884208082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487126087894751129604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6087894751129604152147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19987247123224947280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24712322494728055935
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год204000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18783273753074544640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27375307454464049819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1204-286715042640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2867150426406116
23403 Прочие доходы за отчетный год17567960678511310
23404 Прочие доходы за предыдущий год79606785113103628
23503 Прочие расходы за отчетный год1924180520772768
23504 Прочие расходы за предыдущий год1805207727683125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10363288621211182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32886212111826619
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20767012611080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год670126110801440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8292618495110102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26184951101025179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8292618495110102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26184951101025179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (94266) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48712+0+18783) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1204)/Выручка (68699) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (68699) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.658

Х5 = Выручка/Активы = 0.729

Индекс Альтмана Z = 2.274

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.274<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДЖИО"