Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА" ИНН:1216007949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48310224 ОКВЭД:51.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года567
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года670
11503 Основные средства на конец отчетного года474950
11504 Основные средства на конец предыдущего года49500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55570
12103 Запасы на конец отчетного года48792646979
12104 Запасы на конец предыдущего года26469790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12741169711131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11697111320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года674350250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3502500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68271471912360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14719123610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68791477412418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14774124180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4698-606535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6065350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4688-596545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5965450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115671537011873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15370118730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115671537011873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15370118730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68791477412418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14774124180
21103 Выручка за отчетный год168431540516060
21104 Выручка за предыдущий год15405160600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208981656815877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16568158770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4055-1163183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11631830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4055-1163183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11631830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4055-1163183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11631830
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4055-1164183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11641830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4055-1164183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11641830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4055)/Стоимость активов (6879) = -58.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20898+0+0) = -19.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4055)/Выручка (16843) = -24.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4055)/Выручка (16843) = -24.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.405

Индекс Альтмана Z = -10.823

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-24.08%), рентабельность компании (-24.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФУРНИТУРА"