ООО Торгово-промышленная компания "Славянский дом" ИНН:1216008075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48309923 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3939
11504 Основные средства на конец предыдущего года3939
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3333
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7474
12103 Запасы на конец отчетного года2004920049
12104 Запасы на конец предыдущего года2004920072
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5757
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1337613376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1337613376
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года649649
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года649649
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года156156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года156156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3428734287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3428734310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3436134361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3436134384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7414-7414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7414-7414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7394-7394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7394-7394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4175541755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4175541778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4175541755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4175541778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3436134361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3436134384

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (34361) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.177

Индекс Альтмана Z = -1.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники